Konto OKI, czyli inwestowanie bez podatku Belki

Z poniższego tekstu dowiesz się:

• czym jest podatek Belki i dlaczego budzi sprzeciw,
• na czym ma polegać konto OKI,
• kto może skorzystać ze zwolnienia z podatku,
• czy inwestowanie na koncie OKI jest bardziej opłacalne niż standardowe formy oszczędzania.

Jak działa podatek Belki i dlaczego jest tak kontrowersyjny?

Podatek od zysków kapitałowych, potocznie nazywany podatkiem Belki od nazwiska swojego twórcy, wynosi 19% od każdej złotówki zarobionej na lokacie bankowej, koncie oszczędnościowym, obligacjach, czy też ze sprzedaży akcji, jednostek funduszy inwestycyjnych i ETF-ów, także tych inwestujących w bitcoin. Podatek pobiera automatycznie bank lub dom maklerski i przekazuje go do urzędu skarbowego.

Co wzbudza kontrowersje w przypadku podatku Belki? Przede wszystkim wiele osób uważa, że taki podatek zniechęca do oszczędzania osoby o niższych dochodach, które nie mogą pozwolić sobie na alternatywne formy inwestowania. Założenie lokaty nie wymaga posiadania dużego kapitału ani spełniania skomplikowanych formalności, dlatego taką formę lokowania gotówki wybierają często osoby bez rozbudowanej wiedzy finansowej. Obciążanie ich podatkiem jest w większości przypadków bezcelowe, gdyż danina wynosi zaledwie kilkanaście groszy.

Ze względu na to, że podatek Belki płaci się od każdej wypracowanej kwoty, danina jest pobierana, nawet gdy lokata wypracuje zysk w wysokości kilku groszy.

Częściowe zwolnienie z podatku Belki coraz bliżej

Rząd pracuje obecnie nad przepisami, które mają umożliwiać inwestowanie na rynku kapitałowym bez konieczności płacenia podatku Belki. Częściowe zwolnienie z podatku ma obejmować kapitał na kwotę do 100 tysięcy złotych, dzięki czemu ze zmian w przepisach skorzystają przede wszystkim osoby mniej zamożne. Jedną z form inwestycji bez podatku Belki ma być konto OKI.

Główne założenie funkcjonowania konta OKI to możliwość inwestowania na rynku kapitałowym bez konieczności płacenia podatku Belki do kwoty 100 tysięcy złotych. W ramach tego limitu możliwe byłoby również lokowanie do 25 tysięcy złotych w lokaty bankowe lub obligacje oszczędnościowe. Po przekroczeniu progu 100 000 zł od zgromadzonych aktywów obowiązywałby podatek od aktywów w wysokości 1% ich wartości. Oznacza to, że opodatkowanie po przekroczeniu limitu dotyczyłoby wartości całego portfela, a nie osiągniętego zysku, jak ma to miejsce w przypadku podatku Belki.

Konto OKI ma mieć szeroki zakres zastosowania i obejmować różne klasy aktywów: akcje, obligacje, fundusze ETF, fundusze inwestycyjne, a także środki pieniężne, lokaty i obligacje oszczędnościowe. Na konto OKI możliwe ma być wpłacanie wyłącznie nowych środków pieniężnych bez możliwości przenoszenia już posiadanych aktywów. Oznacza to, że wszelkie zakupione wcześniej aktywa należy sprzedać. Zgodnie z założeniami konto OKI ma być dobrowolne i pozbawione limitu wpłat. Właściciel rachunku będzie mieć możliwość wypłacenia wszystkich zgromadzonych środków finansowych bez osiągania określonego wieku.

OKI a inwestycje z podatkiem Belki - co się bardziej opłaca?

Inwestowanie na koncie OKI ma być o wiele korzystniejsze niż klasyczne inwestycje kapitałowe z podatkiem Belki. Nietrudno wyliczyć, że podatek Belki od inwestycji na 100 tysięcy złotych i przy założeniu stopy zwrotu 5% wynosi 950 zł. Z kolei inwestycja na tę samą kwotę na koncie OKI nie powoduje naliczenia podatku. Oznacza to, że na koncie podatnika zostanie o 950 złotych więcej bez konieczności spełniania dodatkowych warunków i stosowania ulg podatkowych.